アセット・アロケーションとアセット・ロケーション
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- 正解済みまだ正解していませんQ1
X証券の窓口で、Aさんから「ある投資信託を200万円で買い、数年後に280万円で売るつもりです。特定口座（課税口座）で買う場合とNISA口座で買う場合とで、売却後の手取りはいくら違いますか」と相談を受けた。上場株式等の譲渡益にかかる税率は合計20.315%とし、手数料・分配金・他の譲渡損益は考えないものとする。両者の手取りの差として、最も適切なものはどれか。
正解: 2. 162,520円
解説: 「162,520円」が適切です。国税庁タックスアンサーNo.1463は、上場株式等の譲渡による所得を他の所得と区分して課税する申告分離課税としています。課税口座では譲渡益に税がかかり、譲渡益は280万円−200万円＝80万円、税額は800,000円×20.315％＝162,520…
根拠・参照資料: 租税特別措置法第37条の11第1項、租税特別措置法第37条の14第1項
関連キーワード: アセット・ロケーション・NISA・譲渡益・申告分離課税
- 正解済みまだ正解していませんQ2
Bさん（45歳）は2023年まで旧制度のつみたてNISAを利用していた。地方銀行の窓口で、2024年からのNISAの非課税保有期間と口座開設期間について説明を求められた。金融庁のNISA特設サイトの説明に沿った回答として、最も適切なものはどれか。
正解: 2. 非課税保有期間は無期限となり、2024年1月から始まった制度（口座開設期間）も恒久化されました。
解説: 「非課税保有期間は無期限となり、2024年1月から始まった制度（口座開設期間）も恒久化されました。」が適切です。金融庁のNISA特設サイトは、非課税保有期間がつみたてNISAでは20年間、一般NISAでは5年間だったのに対し、2024年からのNISAでは無期限になったと説明してい…
関連キーワード: NISA・非課税保有期間・恒久化・口座開設期間・つみたて投資枠
- 正解済みまだ正解していませんQ3
Cさん（50歳）から「分配金を毎月受け取りたいので、毎月分配型の投資信託をNISAの成長投資枠で買いたい」と相談を受けた。金融庁のNISA特設サイトが示す成長投資枠の対象の考え方に沿った説明として、最も適切なものはどれか。
正解: 1. 成長投資枠では、信託期間20年未満や毎月分配型の投資信託は対象外なので、毎月分配型は成長投資枠で買えないと伝える。
解説: 「成長投資枠では、信託期間20年未満や毎月分配型の投資信託は対象外なので、毎月分配型は成長投資枠で買えないと伝える。」が適切です。金融庁のNISA特設サイトは、2024年からのNISAの成長投資枠について、①整理・監理銘柄と、②信託期間20年未満、毎月分配型の投資信託およびデリバ…
関連キーワード: NISA・成長投資枠・毎月分配型・信託期間
- 正解済みまだ正解していませんQ4
Dさん（40歳・会社員）から「3年後の住宅購入の頭金を、税の優遇があるiDeCoで準備したい」と相談を受けた。資金の置き場所を考える前提として、iDeCo公式サイトが説明する老齢給付金の受取りについての説明として、最も適切なものはどれか。
正解: 4. 原則60歳から受け取れますが、60歳から受け取るには通算加入者等期間が10年以上必要です。
解説: 「原則60歳から受け取れますが、60歳から受け取るには通算加入者等期間が10年以上必要です。」が適切です。iDeCo公式サイトは、iDeCoの年金資産は老齢給付金として原則60歳から受け取れ、受給を始める時期は75歳になるまでの間で選べると説明しています。また、60歳から受け取る…
関連キーワード: iDeCo・老齢給付金・通算加入者等期間・受給開始
- 正解済みまだ正解していませんQ5
Eさん（35歳）に、iDeCoの税制上の扱いを、拠出時・運用時・受取時（一時金で受け取る場合）の3つの段階に分けて説明する。iDeCo公式サイトの説明に沿った組合せとして、最も適切なものはどれか。なお、拠出限度額は考えない。
正解: 2. 拠出時：掛金の全額が所得控除／運用時：運用益は非課税／受取時：退職所得控除
解説: 「拠出時：掛金の全額が所得控除／運用時：運用益は非課税／受取時：退職所得控除」が適切です。iDeCo公式サイトは、掛金の全額が所得控除（小規模企業共済等掛金控除）の対象になること、通常の金融商品なら課税される運用益が非課税で再投資されること、受取りは年金なら公的年金等控除、一時金…
根拠・参照資料: 所得税法第75条第1項
関連キーワード: iDeCo・所得控除・退職所得控除・公的年金等控除
- 正解済みまだ正解していませんQ6
Fさん（30歳）がiDeCoの加入手続を進めている。「どの運用商品を選べばよいか、運営管理機関に決めてもらえますか」と質問を受けた。iDeCo公式サイトの説明に沿った回答として、最も適切なものはどれか。
正解: 3. 運営管理機関が選定した商品の中から、Fさんが自分の運用方針で商品を選び、掛金の配分の比率も自分で決めます。
解説: 「運営管理機関が選定した商品の中から、Fさんが自分の運用方針で商品を選び、掛金の配分の比率も自分で決めます。」が適切です。iDeCo公式サイトは、運営管理機関が選定する運用商品の中から、許容するリスクや目標利回りなどの自分の運用方針を定めて商品を選び、掛金の配分の比率も自分で決め…
根拠・参照資料: 確定拠出年金法第23条の2第1項、確定拠出年金法第73条、確定拠出年金法第100条第6号
関連キーワード: iDeCo・運営管理機関・運用商品・指定運用方法
- 正解済みまだ正解していませんQ7
G社は企業型確定拠出年金（企業型DC）を実施している。地方銀行の法人担当として、G社の人事担当者から「加入者の資産の運用は、会社が決めるのですか」と質問を受けた。確定拠出年金法の規定に沿った説明として、最も適切なものはどれか。
正解: 3. 運用の指図は加入者が行い、事業主は指図に役立つ基礎的な資料の提供などに努めます。
解説: 「運用の指図は加入者が行い、事業主は指図に役立つ基礎的な資料の提供などに努めます。」が適切です。確定拠出年金法第25条第1項は、企業型年金加入者等が、積立金のうち自分の個人別管理資産について運用の指図を行うと定めています。また第22条第1項は、事業主の責務として、加入者等が行う運…
根拠・参照資料: 確定拠出年金法第22条第1項、確定拠出年金法第23条第1項、確定拠出年金法第25条第1項、確定拠出年金法第97条
関連キーワード: 企業型DC・運用の指図・事業主の責務・運用の方法の提示
- 正解済みまだ正解していませんQ8
Hさん（28歳）がX証券で初めて口座を開くにあたり、特定口座の仕組みについて質問を受けた。国税庁タックスアンサーNo.1476が説明する特定口座制度に沿った回答として、最も適切なものはどれか。
正解: 4. 源泉徴収ありの特定口座では、上場株式等の譲渡による所得を申告不要にできます。
解説: 「源泉徴収ありの特定口座では、上場株式等の譲渡による所得を申告不要にできます。」が適切です。国税庁タックスアンサーNo.1476は、特定口座内で生じる所得に源泉徴収を選んだ口座（源泉徴収口座）の上場株式等の譲渡による所得は申告不要とすることができ、申告するか申告不要とするかは口座…
根拠・参照資料: 租税特別措置法第37条の11の3、租税特別措置法第37条の11の4
関連キーワード: 特定口座・源泉徴収口座・申告不要・年間取引報告書
- 正解済みまだ正解していませんQ9
Iさん（60歳）はX証券の口座で複数の上場企業の株式を保有しており、どの会社でも大口株主等には当たらない。Iさんから上場株式の配当の課税について質問を受けた。国税庁タックスアンサーNo.1330の説明に沿った回答として、最も適切なものはどれか。
正解: 1. 確定申告で総合課税によらず申告分離課税を選ぶことができ、総合課税を選んだ配当は一定のものを除き配当控除の対象です。
解説: 「確定申告で総合課税によらず申告分離課税を選ぶことができ、総合課税を選んだ配当は一定のものを除き配当控除の対象です。」が適切です。国税庁タックスアンサーNo.1330は、配当所得は原則として総合課税の対象だが、大口株主等が受けるものを除いた上場株式等の配当等は、確定申告で申告分離…
根拠・参照資料: 租税特別措置法第8条の4第1項、租税特別措置法第8条の5第1項、所得税法第92条第1項
関連キーワード: 配当所得・申告分離課税・総合課税・配当控除・確定申告不要制度
- 正解済みまだ正解していませんQ10
Jさん（50歳）は、株式50%・債券50%を基本の資産配分と決め、合計1,000万円で運用を始めた。現在、株式の評価額は20%上がり、債券の評価額は変わっていない。手数料・税金は考えず、売買によって基本の配分（各50%）に戻すときの対応として、最も適切なものはどれか。
正解: 3. 株式を50万円売却し、債券を50万円購入する
解説: 「株式を50万円売却し、債券を50万円購入する」が適切です。当初は株式500万円・債券500万円です。株式が20％上がると500万円×1.2＝600万円、債券は500万円のままで、合計は1,100万円になります。各50％に戻すには、それぞれ1,100万円×50％＝550万円にすれ…
関連キーワード: アセット・アロケーション・リバランス・基本ポートフォリオ・乖離許容幅
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ぴよパスでは資産形成コンサルタントの問題を8カテゴリに分けています。アセット・アロケーションとアセット・ロケーションにはオリジナル予想問題を10問収録し、サイト内の資産形成コンサルタント全90問の約11%を占めます。この割合は本試験の出題比率ではありません。このカテゴリの収録テーマにはNISA・iDeCo・申告分離課税・譲渡益などがあります。本試験の情報は合格率64.6%（2026年度上期・受験者6,047名）・試験時間90分・受験料9,900円です。
回答後に解説を読み、分からなかった用語や手順をテキストで確かめてから解き直す使い方ができます。10問のうち6問には根拠・参照資料の情報があります。関連する用語や条件は、顧客本位の業務運営と顧客の心理・ゴールベース資産管理とライフステージ・資産運用市場とリターン・リスクの基本などのカテゴリでも確認できます。模擬試験はPremiumの機能です。問題数・科目構成・制限時間は模試の開始画面で確認してください。
アセット・アロケーションとアセット・ロケーションの出題傾向 — 収録全10問の分析
ぴよパスに収録している資産形成コンサルタント「アセット・アロケーションとアセット・ロケーション」のオリジナル練習問題 全10問を集計した、実データに基づく傾向まとめです
解説の根拠
全10問のうち6問の解説に、根拠・参照資料を記載しています。
頻出テーマ (出題数の多い順)
- NISA3問
- iDeCo3問
- 申告分離課税2問
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資産運用市場とリターン・リスクの基本14 問アセット・アロケーションとアセット・ロケーション — よくある質問
この科目の問題数・学習順序・出題比率・合格ラインの目安をまとめました
- 資産形成コンサルタントのアセット・アロケーションとアセット・ロケーションは何問用意されていますか？
- ぴよパスでは資産形成コンサルタントのアセット・アロケーションとアセット・ロケーションに全10問のオリジナル練習問題を用意しています。資産形成コンサルタントの収録全90問のうち約11%です。回答後に解説を確認できます。
- アセット・アロケーションとアセット・ロケーションはどんな順序で学習するのがおすすめですか？
- テキストで学んだ範囲や、確認したい用語の問題から取り組めます。迷う場合は一覧の先頭から数問解き、解説を読んでも分からない箇所をテキストで確認してください。問題番号は一覧内の順番です。ぴよパスでは資産形成コンサルタントの問題を8カテゴリ（アセット・アロケーションとアセット・ロケーション / 顧客本位の業務運営と顧客の心理・ゴールベース資産管理とライフステージ・資産運用市場とリターン・リスクの基本・財務諸表の活用）に分けているので、関連する内容は別のカテゴリでも確認できます。
- アセット・アロケーションとアセット・ロケーションの問題数は、通常演習と模試でどう違いますか？
- アセット・アロケーションとアセット・ロケーションは、ぴよパスで資産形成コンサルタントの問題を分けている8カテゴリの一つです。ぴよパスに収録しているアセット・アロケーションとアセット・ロケーションの問題数は10問 / 全90問で、収録全体の約11%にあたります。ぴよパスの模擬試験の基本設定では、アセット・アロケーションとアセット・ロケーションを全40問中3問（約8%）出題します。これは模試の配分であり、本試験の出題比率を示すものではありません。
- アセット・アロケーションとアセット・ロケーションで合格ラインを割らないためのコツはありますか？
- 資産形成コンサルタントの合格基準は「正答率6割程度（4つの選択肢から選ぶ問題数40・90分。合否は試験の後すぐに判定）」です。科目別の足切りはなく、合否は総合得点で決まります。サイト内のカテゴリ分けと本試験の科目区分は一致しない場合があります。アセット・アロケーションとアセット・ロケーションの正答率だけで合否を判断せず、間違えた問題の内容と、本試験で適用される基準を確認してください。