DCプランナー2級（企業年金総合プランナー） 確定拠出年金を含めた老後の生活設計 練習問題 第1問: Aさん夫婦は、65歳から老後の生活を始める予定である。老後の生活費（支出）を月28万円、公的年金などの定期収入を月22万円と見込み、老後の期間を65歳からの25

「1,800万円」が適切です。自身で確保しなければならない費用は、老後の支出から公的年金などの収入を差し引いた不足額を、老後の期間にわたって積み上げて求めます。

式は（月の支出 − 月の収入）× 12か月 × 年数で、代入すると（28万円 − 22万円）× 12 × 25 ＝ 6万円 × 300 ＝ 1,800万円です。「150万円」は、月6万円の不足額に12か月を掛けず、6万円 × 25 としてしまった値です。

「8,400万円」は、収入を差し引かずに支出の全額を28万円 × 12 × 25 と積み上げた値で、公的年金などで賄える部分まで自分で準備する額に含めています。「1,440万円」は、6万円 × 12 × 20 と、老後の期間を20年で数えた値です。

老後の期間は長期に及ぶため、年数の置き方で必要額は大きく変わります。厚生労働省の法令解釈通知「確定拠出年金制度について」第3の3（3）④は、投資教育の内容として、公的年金や退職金等を含めてもなお不足する費用（自身が確保しなければならない費用）の考え方を挙げています。