金融AMLオフィサー［実践］ マネロンの基礎と国際的な枠組み 練習問題 第9問: Y信用金庫の営業店の管理者が、国家公安委員会の「犯罪収益移転危険度調査書」（令和7年）をもとに、窓口向けの研修資料を作っている。調査書が取引形態の面で危険度が高

「非対面取引、現金取引、外国との取引」が適切です。調査書は危険度の高い取引を、取引形態、国・地域、顧客の属性に分けて評価しており、取引形態はこの3つです（国家公安委員会『犯罪収益移転危険度調査書』（令和7年）第4）。

非対面取引は相手や本人確認書類を直接確かめられないこと、現金取引は匿名性が高く資金の追跡が難しいこと（キャッシュレス化で利用が減る傾向でも、なお悪用の事例があります）が理由に挙げられています。「非対面取引、現金取引、非居住者との取引」は、非居住者（日本に住所のない人など）を入れた点が違い、非居住者は取引形態ではなく顧客の属性の区分です。

「実質的支配者が不透明な法人との取引」を含む肢も、非居住者と、実質的支配者（会社を実際に動かせる立場の個人）が不透明な法人という顧客の属性を入れた点が違います。取引形態で危険度が高いのは非対面、現金、外国との取引の3つで、非居住者や法人は顧客の属性の側だと押さえましょう。