証券外務員二種 投資信託・投資法人に関する業務 練習問題 第37問: 投資信託の運用報告書に関する記述として、正しいものはどれか。なお、法令で運用報告書の提供を要しないとされる場合は考えないものとする。

正しいのは5で、投資信託委託会社は、運用報告書（全体版）とは別に、その重要な事項を記載した交付運用報告書を受益者に交付します（投資信託及び投資法人に関する法律第14条第2項）。

肢1は、全体版は約款に定めれば電磁的方法で提供できますが、受益者から書面の交付を請求されれば書面を交付するので誤りです。

肢2は、運用報告書は毎月ではなく、計算期間の末日ごと（計算期間が6か月未満のものなどは内閣府令で定める期日ごと）に作成するので誤りです。

肢3は、取得の前に交付するのは目論見書で、運用報告書は運用の経過と結果を決算ごとに受益者に報告する書面なので誤りです。

肢4は、交付運用報告書を作成して交付する義務を負うのは、販売会社ではなく投資信託委託会社なので誤りです。運用報告書には全体版と、その重要な事項を記載して受益者に必ず交付する交付運用報告書の2種類があり、どちらも投資信託委託会社の義務です。