証券外務員一種 商品業務（株式・債券・投資信託・付随業務） 練習問題 第101問: ある投資信託について、計算基準日現在の評価金額が80万円、累計受取分配金額が7万円、累計売付金額が30万円、累計買付金額が105万円である。日本証券業協会の計算

正解: 2. 12万円の利益

投資信託のトータルリターンは、評価金額＋累計受取分配金額＋累計売付金額－累計買付金額で計算します。したがって80万円＋7万円＋30万円－105万円＝12万円の利益です。「25万円の損失」は評価金額から累計買付金額だけを差し引き、分配金と一部売却代金を落としています。「37万円の利益」は分配金と売付金額だけを合計した値です。「117万円の利益」は評価金額・分配金・売付金額を合計しただけで、買付金額を控除していません。「12万円の損失」は正しい差額の符号を逆にしています。

根拠・参照資料: 日本証券業協会 投資信託等に係るトータルリターンの通知に当たってのガイドライン

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