会員内部管理責任者資格試験 金融商品取引法と関係法令（内部管理の視点） 練習問題 第6問: 電子情報処理組織の異常により顧客の注文の執行を誤り、顧客に損失を及ぼした場合は、損失補塡の禁止の例外となる「事故」に当たる。

正しい記述で、電子情報処理組織（コンピューターのシステム）の異常により顧客の注文の執行を誤ることは、内閣府令第118条第1号ニで「事故」に挙げられています。事故とは、業者の代表者、代理人、使用人その他の従業者が業務に関して一定の行為をして、顧客に損失を及ぼしたものをいいます。

過失による事務処理の誤りも、同じく事故に当たります。相場の変動そのものによる損失は事故ではないので、損失の原因が業者側の行為にあるかどうかで区別します。