銀行業務検定試験 外国為替3級 予約・為替相場 練習問題 第11問: Y銀行は、ある日の取引の前には米ドルの持高が0であったが、その日に顧客や他の銀行から合計300万米ドルを買い、合計200万米ドルを売った。ここでは、買った外貨が

「100万米ドルの買持ちで、1円の円高になると100万円の評価損が出る」が適切です。持高は、買った外貨と売った外貨の差で見ます。

この日は300万米ドルを買い200万米ドルを売ったので、差し引き300万−200万＝100万米ドルを手元に持っている状態で、問題の定義により100万米ドルの買持ちです。買持ちの外貨は、相場が円高になると円で見た価値が下がります。

1円の円高なら100万米ドル×1円＝100万円の評価損です。逆に1円の円安なら100万円の評価益になります。

「売持ちで評価益」は、買った額と売った額の大小を取り違えています。「買持ちで円高になると評価益」は、買持ちの外貨の価値が円高で下がる向きを逆にしています。

「500万米ドルの買持ち」は、買った額と売った額を差し引かずに足しています。「200万米ドルの売持ち」は、売った額だけを見て買った額を差し引いていません。

銀行は買持ちや売持ちが大きくなりすぎないよう持高を調整して、為替相場の変動による損失を抑えます。持高は「買いと売りの差」、損益は「持高×相場の動き」で確かめましょう。